税务合规中心

计算预提税、模拟跨境税负、获取申报指南，确保税务合规

预提税计算器

根据《内地-香港税收安排》自动计算适用税率

跨境税负模拟

对比不同交易结构，计算整体税负差异

内地公司
↓ 支付服务费
香港公司

税负分析

  • 预提所得税：10%（可享受协定优惠）
  • 增值税及附加：6.72%
  • 香港利得税：8.25%（首200万港币）/ 16.5%
  • 综合税负：约25%

合规要求

  • 内地需办理《税务备案表》
  • 香港需提供真实商业实质
  • 需准备同期资料证明定价合理
内地公司
↓ 支付服务费
BVI公司
↓ 分配利润
香港/新加坡控股

税负分析

  • 预提所得税：无税收协定，适用20%
  • 增值税及附加：6.72%
  • BVI企业所得税：0%
  • 综合税负：约26.7%

合规风险

  • 被税务机关认定为无商业实质安排
  • 需遵守CRS自动交换信息规定
  • 因国际反避税趋势面临更高监管压力

CRS申报提示

重要提醒：根据《金融账户涉税信息自动交换标准》，您的香港/BVI账户信息将自动与内地税务机关共享。

  • 香港与内地已于2018年开始执行CRS信息交换
  • BVI、开曼等地与中国均已建立信息交换机制
  • 个人控制企业超过25%股权需报告控制人信息